學(xué)校采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度

   
學(xué)校采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度
2023年8月（修訂）
根據(jù)市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《福州市政府集中采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)》的通知（榕財(cái)采[2021]13號(hào)）文、榕財(cái)采[2022]116號(hào)-福州市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)福建省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府采購(gòu)品目分類(lèi)目錄的通知及榕教綜〔2023〕10號(hào) 福州市教育局關(guān)于印發(fā)《福州市直教育系統(tǒng)政府采購(gòu)管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知文件精神，結(jié)合我校實(shí)際情況和人事調(diào)整，經(jīng)學(xué)校內(nèi)控會(huì)議研究決定修訂學(xué)校采購(gòu)內(nèi)部管理制度如下：
第一章  總    則
第一條 為了加強(qiáng)學(xué)?？倓?wù)和財(cái)務(wù)內(nèi)部控制管理工作，加強(qiáng)學(xué)校采購(gòu)管理，規(guī)范采購(gòu)行為，保證采購(gòu)的質(zhì)量，控制采購(gòu)價(jià)格，提高采購(gòu)效率，滿(mǎn)足學(xué)校各項(xiàng)工作的需求，促進(jìn)學(xué)校廉政建設(shè)，特制訂學(xué)校采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度。
第二條 本管理辦法適用于所有學(xué)校自行采購(gòu)和政府采購(gòu)（含集中采購(gòu)、分散采購(gòu)）的貨物、服務(wù)和工程類(lèi)項(xiàng)目。
第三條 學(xué)校采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度的主要工作
(一)健全內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制：建立適合學(xué)校實(shí)際情況的內(nèi)控體系，全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析風(fēng)險(xiǎn)隱患，加強(qiáng)對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控體系全面、有效實(shí)施。
(二)加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行：根據(jù)學(xué)校內(nèi)部的管理架構(gòu)，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制衡的要求，科學(xué)設(shè)置內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、管理層級(jí)、崗位職責(zé)權(quán)限、權(quán)力運(yùn)行規(guī)程，切實(shí)做到分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，必要時(shí)可以進(jìn)行輪崗。
 (三)促進(jìn)內(nèi)控信息公開(kāi)，加強(qiáng)監(jiān)督檢查工作，針對(duì)內(nèi)控建立和實(shí)施的實(shí)際情況，積極推進(jìn)內(nèi)部控制信息公開(kāi)，凡必須公開(kāi)的按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示，逐步建立規(guī)范有序、及時(shí)可靠的內(nèi)控信息公開(kāi)機(jī)制，更好發(fā)揮信息公開(kāi)對(duì)內(nèi)控建設(shè)的促進(jìn)和監(jiān)督作用。建立健全內(nèi)控監(jiān)督檢查制度，通過(guò)日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督，檢查內(nèi)控實(shí)施過(guò)程中存在的突出問(wèn)題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)內(nèi)部控制。
第四條 學(xué)校采購(gòu)內(nèi)控管理制度的指導(dǎo)思想是，全面推進(jìn)學(xué)校采購(gòu)內(nèi)控管理建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，不斷提高學(xué)校內(nèi)部管理水平，為進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校建設(shè)提供有力保障。
第五條 學(xué)校采購(gòu)內(nèi)控管理制度的總體目標(biāo)是，以全面執(zhí)行上級(jí)內(nèi)控有關(guān)文件為抓手，以規(guī)范經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)有序運(yùn)行為主線，以采購(gòu)內(nèi)控管理為導(dǎo)向，突出規(guī)范重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)運(yùn)行流程、制約措施，逐步將控制對(duì)象從經(jīng)濟(jì)活動(dòng)層面拓展到全部業(yè)務(wù)活動(dòng)和內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行，更好發(fā)揮內(nèi)控在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。
第六條 學(xué)校采購(gòu)內(nèi)控管理制度的基本原則
(一)堅(jiān)持全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)貫穿于學(xué)校的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)學(xué)校層面和業(yè)務(wù)層面各類(lèi)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映學(xué)校的內(nèi)部控制能力與水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面覆蓋的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向：應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、建設(shè)維修、招生就業(yè)、后勤保衛(wèi)等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，合理配置權(quán)責(zé)，細(xì)化權(quán)力運(yùn)行流程，提高內(nèi)部控制的針對(duì)性和有效性。
第二章  學(xué)校采購(gòu)內(nèi)控管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第七條 采購(gòu)內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組
采購(gòu)內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組（學(xué)校政府采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組），是學(xué)校采購(gòu)工作的領(lǐng)導(dǎo)、決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織制定學(xué)校全面推進(jìn)內(nèi)部控制實(shí)施建設(shè)方案，指導(dǎo)建立適合我校實(shí)際情況的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)體系，研究解決實(shí)施工作中出現(xiàn)的重大問(wèn)題，研究決定學(xué)校采購(gòu)工作的政策、制度和有關(guān)重要事項(xiàng)，監(jiān)督指導(dǎo)內(nèi)部控制建設(shè)工作的全面開(kāi)展。由書(shū)記和校長(zhǎng)任組長(zhǎng)，下設(shè)學(xué)校采購(gòu)工作辦公室，辦公室主任由總務(wù)處主任（或負(fù)責(zé)人）擔(dān)任,成員由參與采購(gòu)工作的有關(guān)人員擔(dān)任。
組  長(zhǎng)：崔  勇  蔣舒凡
副組長(zhǎng)：楊章蘭  許友忠  何伙珍  薛若云
成  員：陳  倩  方林蔚  閻  露  陳  晴  余  玲  王翠娟  胡紅星  姚靖屏  林麗娟
學(xué)校采購(gòu)內(nèi)控管理工作辦公室主任：方林蔚
物資采購(gòu)內(nèi)控管理工作辦公室成員：林麗娟
第八條  采購(gòu)內(nèi)控工作小組：
組  長(zhǎng)：崔  勇  蔣舒凡
副組長(zhǎng)：楊章蘭  何伙珍
成  員：陳  倩  陳  晴  閻  露  方林蔚  余  玲  王翠娟  林麗娟
采購(gòu)內(nèi)控小組的主要職責(zé)（1）全面負(fù)責(zé)學(xué)校采購(gòu)工作；（2）審定學(xué)校采購(gòu)工作規(guī)章制度；（3）審定學(xué)校各部門(mén)采購(gòu)預(yù)算的申請(qǐng)；（4）討論、決定學(xué)校采購(gòu)工作中的重大事項(xiàng)。
第九條  學(xué)校采購(gòu)工作辦公室是學(xué)校采購(gòu)的需求管理部門(mén)，主要職責(zé)是：（1）按照國(guó)家有關(guān)采購(gòu)和招投標(biāo)的法律法規(guī)，制定學(xué)校采購(gòu)的規(guī)章制度和管理辦法。（2）負(fù)責(zé)編制采購(gòu)文件，采購(gòu)信息公示，項(xiàng)目的合同簽訂，履約驗(yàn)收。
第十條  總務(wù)處是學(xué)校采購(gòu)的相關(guān)環(huán)節(jié)的實(shí)施部門(mén)，學(xué)校采購(gòu)實(shí)行統(tǒng)一由采購(gòu)部門(mén)（學(xué)?？倓?wù)處）負(fù)責(zé)組織實(shí)施采購(gòu)工作,需求部門(mén)在專(zhuān)業(yè)技術(shù)方面提供支持?？倓?wù)處主要職責(zé)是：（1）組織編制采購(gòu)預(yù)算，并報(bào)告上級(jí)采購(gòu)預(yù)算管理部門(mén)。（2）審核學(xué)校采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)用款計(jì)劃和采購(gòu)方式，并按規(guī)定向上級(jí)部門(mén)申報(bào)。（3）編制采購(gòu)文件，審查投標(biāo)人資格，組織采購(gòu)工作相關(guān)環(huán)節(jié)的實(shí)施，負(fù)責(zé)學(xué)校采購(gòu)的支付工作。（4）協(xié)調(diào)市公共資源交易中心或采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)做好招標(biāo)采購(gòu)工作。（5）參與項(xiàng)目的合同簽訂、組織驗(yàn)收、資料匯總備案歸檔等工作。
第十一條  采購(gòu)項(xiàng)目的需求部門(mén)為采購(gòu)項(xiàng)目委托人，委托人的主要職責(zé)是：（1）組織編制采購(gòu)預(yù)算。（2）編制采購(gòu)計(jì)劃。內(nèi)容包括：招標(biāo)項(xiàng)目的品名數(shù)量、技術(shù)質(zhì)量參數(shù)、投標(biāo)人資格的審查標(biāo)準(zhǔn)、投標(biāo)報(bào)價(jià)要求和評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等所有實(shí)質(zhì)性要求和條件以及擬簽合同的主要條款。（3）參與項(xiàng)目的采購(gòu)文件編制、投標(biāo)人資格審查、開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、合同簽訂、驗(yàn)收、合同款支付、售后服務(wù)工作。（4）做好采購(gòu)項(xiàng)目的前期工作，提供采購(gòu)商務(wù)、技術(shù)要求等原始資料，并負(fù)責(zé)技術(shù)解釋。（5）按照政府部門(mén)的要求，做好相關(guān)采購(gòu)項(xiàng)目的申報(bào)、評(píng)估、驗(yàn)收工作。
第十二條  采購(gòu)內(nèi)控管理監(jiān)督小組
學(xué)校成立采購(gòu)內(nèi)控管理監(jiān)督小組（學(xué)校政府采購(gòu)監(jiān)督小組），是學(xué)校采購(gòu)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全程監(jiān)督學(xué)校內(nèi)部控制實(shí)施過(guò)程和采購(gòu)過(guò)程各環(huán)節(jié)事務(wù)，規(guī)范經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)有序開(kāi)展，促進(jìn)依法行政，加強(qiáng)信息公開(kāi)，推進(jìn)廉政建設(shè)。監(jiān)督小組由許友忠、薛若云任組長(zhǎng)。
組  長(zhǎng)：許友忠  薛若云
成  員：胡紅星  姚靖屏
第十三條 監(jiān)督小組主要職責(zé)：1．制訂學(xué)校政府采購(gòu)監(jiān)督工作規(guī)章制度。2．監(jiān)督檢查學(xué)校采購(gòu)執(zhí)行部門(mén)遵守國(guó)家法律法規(guī)和采購(gòu)規(guī)章制度的情況。3．全過(guò)程監(jiān)督學(xué)校采購(gòu)活動(dòng)，對(duì)采購(gòu)過(guò)程中的違規(guī)行為提出糾正建議。4．監(jiān)督學(xué)校采購(gòu)項(xiàng)目評(píng)標(biāo)專(zhuān)家的抽取或確定工作。5．受理學(xué)校采購(gòu)工作的有關(guān)投訴。
第十四條 采購(gòu)過(guò)程相關(guān)人員規(guī)定：采購(gòu)申請(qǐng)人是指需求的直接人員，包括一般教師、中層干部；申購(gòu)需求部門(mén)是指需求的中層職能部門(mén)；分管領(lǐng)導(dǎo)是指分管申購(gòu)需求部門(mén)的分管校長(zhǎng)或副校長(zhǎng)。
第三章  政府采購(gòu)的預(yù)算
第十五條 需求部門(mén)應(yīng)編制學(xué)校年度政府采購(gòu)預(yù)算，并按規(guī)定報(bào)學(xué)校審批；總務(wù)處負(fù)責(zé)制定年度政府采購(gòu)預(yù)算，經(jīng)校務(wù)會(huì)議研究，采購(gòu)內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核，上報(bào)教育局、財(cái)政局審批，政府采購(gòu)預(yù)算經(jīng)上級(jí)批復(fù)后方能生效。
第十六條 政府采購(gòu)預(yù)算經(jīng)上級(jí)批復(fù)后一般不予以調(diào)整，特殊情況學(xué)校政府采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)需要調(diào)整，必要時(shí)經(jīng)校務(wù)會(huì)議研究，采購(gòu)內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核，可追加政府預(yù)算報(bào)上級(jí)審批。
第四章  政府采購(gòu)方式的選用和審批流程
第十七條 所有采用自行組織采購(gòu)方式實(shí)施的采購(gòu)項(xiàng)目，自行采購(gòu)?fù)?lèi)品目的每年累計(jì)金額不得超過(guò)20萬(wàn)元（不含）。
第十八條  同類(lèi)品目年度累計(jì)預(yù)算金額超過(guò)20萬(wàn)元（含）且未達(dá)到政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目（網(wǎng)上超市項(xiàng)目除外），報(bào)市教育局審批后通過(guò)福建省政府采購(gòu)網(wǎng)上公開(kāi)信息系統(tǒng)編制采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃進(jìn)行自行采購(gòu)。自行采購(gòu)?fù)?lèi)品目的每學(xué)期累計(jì)不得超過(guò)50萬(wàn)元。
第十九條  網(wǎng)上超市項(xiàng)目采購(gòu)金額0萬(wàn)元以上100萬(wàn)元以下（不含）。因?yàn)樘厥庠蚓W(wǎng)上超市采購(gòu)項(xiàng)目2萬(wàn)元以下（不含）需自行采購(gòu)的，報(bào)市教育局審批后方可實(shí)施，同類(lèi)品目自行采購(gòu)年度累計(jì)金額不得超過(guò)2萬(wàn)元。
第二十條  3萬(wàn)元（不含）以?xún)?nèi)的采購(gòu)項(xiàng)目（除上級(jí)規(guī)定需要公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)或需要網(wǎng)超采購(gòu)的除外）：采用直接采購(gòu)方式采購(gòu)，并辦理采購(gòu)手續(xù)。
1、1萬(wàn)元（不含）以?xún)?nèi)的采購(gòu)：
（1）榕財(cái)采【2021】13號(hào)文及榕財(cái)采【2022】116號(hào)規(guī)定目錄內(nèi)的采購(gòu)：由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)所屬分管領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→采購(gòu)部門(mén)通過(guò)福建省政府采購(gòu)網(wǎng)備案→采購(gòu)部門(mén)直接采購(gòu)。
（2）榕財(cái)采【2021】13號(hào)文及榕財(cái)采【2022】116號(hào)規(guī)定目錄外的采購(gòu)：由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)所屬分管校領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→采購(gòu)部門(mén)直接采購(gòu)。
2、1-3萬(wàn)（不含）元的采購(gòu)：
（1）榕財(cái)采【2021】13號(hào)文及榕財(cái)采【2022】116號(hào)規(guī)定目錄內(nèi)的采購(gòu)：由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)所屬分管校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→學(xué)校內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究通過(guò)→采購(gòu)部門(mén)通過(guò)福建省政府采購(gòu)網(wǎng)備案→采購(gòu)部門(mén)直接采購(gòu)。
（2）榕財(cái)采【2021】13號(hào)文及榕財(cái)采【2022】116號(hào)規(guī)定目錄外的采購(gòu)：由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)所屬分管校級(jí)校長(zhǎng)審批→學(xué)校內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究通過(guò)→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→采購(gòu)部門(mén)直接采購(gòu)。
第二十一條  3萬(wàn)元（含）→5萬(wàn)元（不含）的采購(gòu)項(xiàng)目（除上級(jí)規(guī)定需要公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)或需要網(wǎng)超采購(gòu)?fù)猓?/strong>經(jīng)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定采用直接采購(gòu)或貨比三家等方式采購(gòu)。
（1）榕財(cái)采【2021】13號(hào)文及榕財(cái)采【2022】116號(hào)規(guī)定目錄內(nèi)的采購(gòu)：由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)分管校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→學(xué)校內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究決定采購(gòu)并確定采購(gòu)方式→采購(gòu)部門(mén)通過(guò)福建省政府采購(gòu)網(wǎng)備案→直接采購(gòu)供貨商或三家比價(jià)結(jié)果過(guò)內(nèi)控會(huì)→公示→簽訂合同→實(shí)施采購(gòu)，必要時(shí)由采購(gòu)部門(mén)和有關(guān)職能部門(mén)協(xié)同采購(gòu)。
（2）榕財(cái)采【2021】13號(hào)文及榕財(cái)采【2022】116號(hào)規(guī)定目錄外的采購(gòu)：由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)分管校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→學(xué)校內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究決定采購(gòu)并確定采購(gòu)方式→直接采購(gòu)供貨商或三家比價(jià)結(jié)果過(guò)內(nèi)控會(huì)→公示→簽訂合同→實(shí)施采購(gòu)，必要時(shí)由采購(gòu)部門(mén)和有關(guān)職能部門(mén)協(xié)同采購(gòu)。
第二十二條  5萬(wàn)元（含）→20萬(wàn)元（不含）的采購(gòu)項(xiàng)目（除上級(jí)規(guī)定需要公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)或需要網(wǎng)超采購(gòu)?fù)猓?/strong>：經(jīng)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，委托代理機(jī)構(gòu)（隨機(jī)抽取代理）采用法定方式進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)（公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢(xún)價(jià)、竟?fàn)幮源枭?、單一?lái)源等）自行組織采購(gòu)，并辦理采購(gòu)手續(xù)。
（1）榕財(cái)采【2021】13號(hào)文及榕財(cái)采【2022】116號(hào)規(guī)定目錄內(nèi)的采購(gòu)：由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)分管校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→內(nèi)控會(huì)決定執(zhí)行采購(gòu)及確定采購(gòu)方式→掛網(wǎng)征集方案→方案論證→論證結(jié)果過(guò)內(nèi)控會(huì)→采購(gòu)部門(mén)通過(guò)福建省政府采購(gòu)網(wǎng)備案→委托代理機(jī)構(gòu)（隨機(jī)抽取）組織采購(gòu)→公示（網(wǎng)上公示）→簽訂合同→實(shí)施采購(gòu)，必要時(shí)由采購(gòu)部門(mén)和有關(guān)職能部門(mén)協(xié)同采購(gòu)。
（2）榕財(cái)采【2021】13號(hào)文及榕財(cái)采【2022】116號(hào)規(guī)定目錄外的采購(gòu)：由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)分管校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→內(nèi)控會(huì)決定執(zhí)行采購(gòu)及確定采購(gòu)方式→掛網(wǎng)征集方案→方案論證→論證結(jié)果過(guò)內(nèi)控會(huì)→委托代理機(jī)構(gòu)（隨機(jī)抽取）組織采購(gòu)→公示（網(wǎng)上公示）→簽訂合同→實(shí)施采購(gòu)，必要時(shí)由采購(gòu)部門(mén)和有關(guān)職能部門(mén)協(xié)同采購(gòu)。
（3）因時(shí)間緊急等特殊原因可由需求部門(mén)提出，經(jīng)內(nèi)控會(huì)研究同意，可采購(gòu)采用貨比三家，直接購(gòu)買(mǎi)等方式自行組織采購(gòu)。
第二十三條  20萬(wàn)元（含）→100萬(wàn)元（不含）的采購(gòu)項(xiàng)目：嚴(yán)格按照榕財(cái)采【2022】116號(hào)-福州市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)福建省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府采購(gòu)品目分類(lèi)目錄的通知、榕教綜〔2023〕10號(hào) 福州市教育局關(guān)于印發(fā)《福州市直教育系統(tǒng) 政府采購(gòu)管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知執(zhí)行。由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)分管校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→黨總支會(huì)研究決定執(zhí)行采購(gòu)→內(nèi)控會(huì)研究決定執(zhí)行采購(gòu)及采購(gòu)方式→掛網(wǎng)征集方案→內(nèi)控會(huì)審核采購(gòu)方案→上級(jí)主管單位條裝中心初審→經(jīng)教育系統(tǒng)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)批準(zhǔn)→采購(gòu)部門(mén)通過(guò)福建省政府采購(gòu)網(wǎng)備案→委托代理機(jī)構(gòu)（隨機(jī)抽取）組織采購(gòu)→公示（網(wǎng)上公示）→簽訂合同→實(shí)施采購(gòu),必要時(shí)由采購(gòu)部門(mén)和有關(guān)職能部門(mén)協(xié)同采購(gòu)。
第二十四條  網(wǎng)上超市采購(gòu)項(xiàng)目：網(wǎng)上超市采購(gòu)各品目累計(jì)總金額在一個(gè)財(cái)政年度內(nèi)不得超過(guò)公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。
第二十五條  100萬(wàn)元（含）→200萬(wàn)元（不含）的采購(gòu)項(xiàng)目：嚴(yán)格按照榕財(cái)采【2022】116號(hào)-福州市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)福建省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府采購(gòu)品目分類(lèi)目錄的通知、榕教綜〔2023〕10號(hào) 福州市教育局關(guān)于印發(fā)《福州市直教育系統(tǒng) 政府采購(gòu)管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知執(zhí)行。由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)分管校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→黨總支會(huì)研究決定執(zhí)行采購(gòu)→內(nèi)控會(huì)研究決定執(zhí)行采購(gòu)及采購(gòu)方式→掛網(wǎng)征集方案→內(nèi)控會(huì)審核采購(gòu)方案→上級(jí)主管單位條裝中心初審→教育系統(tǒng)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究批準(zhǔn)→采購(gòu)部門(mén)通過(guò)福建省政府采購(gòu)網(wǎng)備案→委托代理機(jī)構(gòu)（隨機(jī)抽?。┙M織采購(gòu)→公示（網(wǎng)上公示）→簽訂合同→實(shí)施采購(gòu),必要時(shí)由采購(gòu)部門(mén)和有關(guān)職能部門(mén)協(xié)同采購(gòu)。
第二十六條 200萬(wàn)元（含）以上的采購(gòu)項(xiàng)目：嚴(yán)格按照榕財(cái)采【2022】116號(hào)-福州市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)福建省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府采購(gòu)品目分類(lèi)目錄的通知、榕教綜〔2023〕10號(hào) 福州市教育局關(guān)于印發(fā)《福州市直教育系統(tǒng) 政府采購(gòu)管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知執(zhí)行。由需求部門(mén)提供計(jì)劃→需求部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)→需求部門(mén)分管校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批→校長(zhǎng)審批→書(shū)記審批→黨總支會(huì)研究決定執(zhí)行采購(gòu)→內(nèi)控會(huì)研究決定執(zhí)行采購(gòu)及采購(gòu)方式→掛網(wǎng)征集方案→內(nèi)控會(huì)審核采購(gòu)方案→上級(jí)主管單位條裝中心初審→教育系統(tǒng)采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組復(fù)核→市教育局領(lǐng)導(dǎo)集體研究批準(zhǔn)→采購(gòu)部門(mén)通過(guò)福建省政府采購(gòu)網(wǎng)備案→委托代理機(jī)構(gòu)（隨機(jī)抽?。┙M織采購(gòu)→公示（網(wǎng)上公示）→簽訂合同→實(shí)施采購(gòu),必要時(shí)由采購(gòu)部門(mén)和有關(guān)職能部門(mén)協(xié)同采購(gòu)。
第二十七條 采用直接采購(gòu)或貨比三家等方式采購(gòu)時(shí)，應(yīng)選用具有營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證明的供貨商（特殊物資的采購(gòu)另行研究處理）。在比質(zhì)量、比價(jià)格、比售后服務(wù)的基礎(chǔ)上選定能提供質(zhì)量?jī)?yōu)、價(jià)格廉、售后服務(wù)好的供貨商。從必需和實(shí)用的原則出發(fā)采購(gòu)質(zhì)優(yōu)價(jià)廉、售后服務(wù)好的物資。禁止采購(gòu)“三無(wú)”產(chǎn)品，防止采購(gòu)冒牌產(chǎn)品和以次充好產(chǎn)品。
 
第五章  政府采購(gòu)過(guò)程與驗(yàn)收
第二十八條  總務(wù)處根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃，按規(guī)定組織采購(gòu)工作并確認(rèn)中標(biāo)供應(yīng)商。
第二十九條  采購(gòu)的物資必須按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收，項(xiàng)目驗(yàn)收由總務(wù)處組織，驗(yàn)收成員由紀(jì)檢、總務(wù)處、需求部門(mén)和需求管理部門(mén)組成，需求部門(mén)和需求管理部門(mén)技術(shù)人員承擔(dān)主要的驗(yàn)收工作，必要時(shí)可聘請(qǐng)專(zhuān)家進(jìn)行驗(yàn)收。通過(guò)驗(yàn)收是采購(gòu)項(xiàng)目結(jié)算、付款的必要條件，驗(yàn)收人應(yīng)當(dāng)簽署驗(yàn)收意見(jiàn)和驗(yàn)收結(jié)論，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第三十條  采購(gòu)物資必須按有關(guān)規(guī)定入庫(kù)并辦理財(cái)產(chǎn)登記，采購(gòu)物資款支付由需求部門(mén)的經(jīng)辦人及部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，由總務(wù)處按規(guī)定辦理。財(cái)務(wù)人員認(rèn)定符合付款（或預(yù)付）條件后方可付款（或預(yù)付）。
第三十一條  總務(wù)處負(fù)責(zé)采購(gòu)項(xiàng)目的資料整理、歸檔工作，采購(gòu)過(guò)程要求手續(xù)完備、資料完整。
第六章 采購(gòu)紀(jì)律
第三十二條 參與學(xué)校采購(gòu)活動(dòng)的部門(mén)和個(gè)人，必須堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則，按章辦事。不得虛假采購(gòu)，不得與投標(biāo)人或代理機(jī)構(gòu)惡意串通，不得接受賄賂或獲取其他不正當(dāng)利益，不得在監(jiān)督檢查中提供虛假情況，不得有違反政府采購(gòu)管理辦法的其他行為。
第三十三條 任何部門(mén)和個(gè)人不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購(gòu)。大宗物品要集中采購(gòu)，禁止通過(guò)分拆、分段、分項(xiàng)等辦法，化整為零規(guī)避招標(biāo)。
第三十四條 禁止工作人員接受供貨商的禮品、禮金、回扣或宴請(qǐng)。
第三十五條 工作人員要保守采購(gòu)中的秘密，禁止向供貨商泄露學(xué)校有關(guān)采購(gòu)的信息。采購(gòu)工作人員、需求部門(mén)和需求管理部門(mén)的工作人員、評(píng)標(biāo)專(zhuān)家小組成員與投標(biāo)人有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)回避。
第三十六條 采購(gòu)部門(mén)及有關(guān)人員有違反國(guó)家有關(guān)政策法律、法規(guī)的，則采購(gòu)行為視為無(wú)效，并且予以改正，同時(shí)酌情給有關(guān)人員予以處理。
第七章  附則
第三十七條 以上規(guī)定中，凡《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》、《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法實(shí)施條例》、《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》及政府其他法律法規(guī)已有規(guī)定的，一律從其規(guī)定執(zhí)行。
第三十八條 學(xué)校原相關(guān)文件規(guī)定與本制度不符的，以本制度為準(zhǔn)。
第三十九條 建議黨務(wù)工作和工會(huì)工作專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)采購(gòu)參照?qǐng)?zhí)行。
第四十條 本制度經(jīng)內(nèi)控會(huì)議及校務(wù)會(huì)議研究決定后自2023年9月1日開(kāi)始執(zhí)行，原2023年3月修訂并于2023年3月20日起實(shí)施的《學(xué)校采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度》自動(dòng)廢止。
 
 

福州商貿(mào)職業(yè)中專(zhuān)學(xué)校

2023年8月25日